Toelichting mutaties

Algemene reserves
In 2020 voegen we € 215.000 toe aan de algemene reserves om onze financiële positie te verbeteren. In 2021 voegen we € 457.000 toe en vanaf 2021 gaat het om een toevoeging van € 500.000 per jaar.

In 2020 onttrekken we € 332.000 aan de algemene reserves. Deze onttrekkingen hebben betrekking op:

• Dekking voor de aanpassing van gemeentelijke panden voor duurzaamheid en/of toegankelijkheid en bruikbaarheid voor personen met een beperking (Wmo proof maken). Dit is een bedrag van € 156.000.
• Dekking voor een aantal activiteiten waarvan we de uitvoering (gedeeltelijk) overhevelen van 2019 naar 2020. Het gaat om de herziening van bestemmingsplannen en budget voor vluchtelingenwerk. In totaal € 176.000.

Bestemmingsreserves (dekkingsreserves)
Deze reserves zetten we voor € 852.000 in als dekking om af te schrijven op activa met economisch nut (onderwijs- en sportaccommodaties).

Bestemmingsreserves (overig)

Toevoeging
In 2020 voegen we geen bedragen toe aan de bestemmingsreserves.

Onttrekking
Voor de dekking van de kosten van automatisering (€ 86.000), digitale dienstverlening (€157.000) en een medewerker contractbeheer (€ 69.000) onttrekken we in totaal € 312.000 aan de bestemmingsreserves in 2020.

Reserves Grondbedrijf

Toevoeging
In totaal voegen we € 2.071.000 toe aan de reserves van het grondbedrijf:

• Bijdrage aan de reserve compenserend groen naar rato van de grondverkopen binnen de grondexploitaties (€16.000)
• Bijdrage aan de reserve cultuur naar rato van de grondverkopen binnen de grondexplotaties (€ 4.000)
• (Tussentijdse) winstnemingen op diverse grondexploitaties (€ 879.000)
• Saldoregulatie tussen reserves Grondbedrijf (€ 1.172.000)

Onttrekking
In totaal onttrekken we € 2.410.000 aan de reserves van het grondbedrijf:

• Dekking kosten realisatie van kunstwerken en culturele elementen in de wijken (€ 50.000), af te dragen vennootschapsbelasting (€ 113.000) en aanleg ecologische verbindingszones (€ 75.000).
• Dekking exploitatietekort Vosdonk Noord (€ 1.000.000)
• Saldoregulatie tussen reserves Grondbedrijf (€ 1.172.000)